现金日记账

### 现金日记账功能说明 **1. 功能定位** 现金日记账用于记录企业日常现金收支流水，解决现金流向不明、账实不符等基础财务问题，确保每笔资金变动有据可查。 **2. 核心功能** 管理日期、摘要、收款金额、支出金额、期初期末余额及收支方式等字段。 支持按日期或摘要筛选查询，自动计算当日余额，并支持导出流水报表。 **3. 业务价值** 帮助财务人员快速核对现金收支，减少手工记账误差；实时掌握现金余额，提升资金管理透明度与效率。 **4. 使用场景** 每日业务结束后或发生现金交易时，由出纳或财务人员录入当日收支明细，用于对账、月末结转及管理层查看资金状况。